FórumCategoria: Fórum - Perguntas e RespostasCálculo interestadual DIFAL para não contribuinte
Rafael de Mira perguntou há 6 meses

Boa tarde pessoal,
 
Estou com dúvida em relação ao cálculo do DIFAL para não contribuinte por dentro, a forma abaixo está correta ?
Origem SC para RR
 
BC DIFAL = R$ 94,31 – R$ 11,31 = R$ 83,00
BC DIFAL = R$ 83,00/1-0,17 = R$ 100,00
ICMS DIFAL = ICMS Operação Interna – ICMS Operação Interestadual
ICMS DIFAL = (R$ 100 x 17%) – R$ 11,31 = R$ 17,00 – R$ 11,31 = R$ 5,69
pois tivemos a NT 2020.005 que trouxe o cálculo da seguinte forma:
 
vICMSUFRemet
((vBCUFDest * pICMSUFDest) – (vBC * pICMSInter)) -vICMSUFDest)
Exemplo:
vICMSUFRemet = ((vBCUFDest * pICMSUFDest) – (vBC * pICMSInter)) -vICMSUFDest)
vICMSUFRemet =((10.00 * 18%) – (10.00 * 12%)) – 0.60)
vICMSUFRemet =(1.8 – 1.2) – 0.60
vICMSUFRemet = 0.60 – 0.60
vICMSUFRemet = 0.00
Para resolver é necessário utilizar a nova fórmula para calcular o valor do ICMS na UF de Destino utilizando a fórmula conforme consta na NT e informar o resultado na tag vICMSUFRemet.
 
Se alguém puder me ajudar, agraço.