Conta contábil EFD Contribuições

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Foto de perfil de MatheusMatheus perguntado 10 meses

Bom dia.
Somos uma prestadora de serviços regime cumulativo Lucro Presumido. Preencho as receitas brutas (NFSE+aluguel) no F550 e M200/210 e M600/610, e retenções de compensação de PIS/COFINS no F600.
Qual é a Cota Analítica Contábil que devo pôr no registro F550 que agora é obrigatório?
Tenho que separar por Raceita de Aluguel e Receita de Empreitada, como é informado em ECD e ECF? Ou posso informar uma conta apenas como Rceita Operacional Bruta?
Obrigado.

1 respostas
Foto de perfil de DIOGO MOTADIOGO MOTA respondido 10 meses

Boa tarde.
verifica se não está enquadrado nessa situação.
As pessoas jurídicas tributadas com base no lucro presumido não sujeitas à obrigatoriedade da ECD, nos termos da IN RFB nº 1.774/2017, poderão informar nos campos “COD_CONT” dos registros da EFD-Contribuições, para os fatos geradores a partir de novembro/2017, inclusive, a informação “Dispensa de ECD – IN RFB nº 1.774/2017”.

Foto de perfil de MatheusMatheus respondido a 10 meses

Obrigado !

Foto de perfil de Flávio RibeiroFlávio Ribeiro respondido a 10 meses

Bom dia, sim, neste caso você tem que informar a referencial no campo 08 do registro 0500 (Porem o campo é de informação opcional).

Att.

Foto de perfil de MatheusMatheus respondido a 10 meses

Flávio, informei de acordo com meu plano de contas, porém, também pede a conta da RFB, que entendo que é o referencial da ECF.

Att;

Foto de perfil de Flávio RibeiroFlávio Ribeiro respondido a 10 meses

Boa tarde, voce nao pode usar o plano de contas do governo, veja:

Nos registros em que são solicitados os códigos das contas contábeis (campo COD_CTA), deve ser utilizado o plano de contas da empresa ou o referencial da ECD?

Informar o código da conta analítica, de acordo com o plano de contas utilizado pelo informante da EFDICMS/IPI e não pelo referencial da ECD. Exemplos: estoques, receitas, despesas, ativos. Deve ser a conta credora ou devedora principal, a critério do informante, podendo ser informada a conta sintética (nível acima da conta analítica).

Fonte: Perguntas_Frequentes_versão_5_1_2016.pdf

Foto de perfil de MatheusMatheus respondido a 10 meses

Bom dia.
Não é nosso caso Diogo. Somos obrigados.
Vou colocar as contas ref. plano referencial igual informado em ECD e ECF, por receita.