perguntou há 7 anos
Nota Orientativa 01/2018 – Arredondamentos de retenções na EFD-Reinf
OS Eventos:
R-2010: vlrRetencao, vlrAdicional, vlrNRetPrinc e vlrNRetAdic.
– R-2020: vlrRetencao, vlrAdicional e vlrNRetAdic
– R-2030: vlrRetApur
– R-2040: vlrRetApur
– R-3010: vlrCP
O Calculo da Retenção seria por truncamento conforme exemplo:
Por exemplo: Uma determinada nota fiscal de prestação de serviços, sujeita à retenção de 11% sobre cessão de mão de obra, tem como base de cálculo o valor de R$918,18. Assim, ao realizar o cálculo, tem-se que 11% de R$918,18 vale R$100,9998.Para apurar o valor da retenção, o contribuinte deverá truncar na segunda casa decimal sem arredondamento. Dessa forma, o valor correto da retenção, nesse caso, deverá ser de R$100,99.
O que vimos que no Retorno do R5001 isso não está efetuando, ou seja, está vindo com arredondamentos provocando diferenças na Apuração da DCTFWEB
respondeu há 7 anos
Boa tarde,
Pois é!
Segundo orientações da RFB, os valores das retenções poderiam ser truncados ou arredondados em 2 casas, à escolha do contribuinte. Publicaram uma nota falando sobre isso.
Mas o retorno 5001 parece seguir uma unica regra (de arredondamento).
Isso pode provocar diferenças no R5011 também.
Estamos percebendo muitas diferenças do que consta no Manual com o retorno do ambiente de produção da RFB através do Webservice.
respondeu há 7 anos
Partimos do Pressuposto do truncamento.
R05001 estava retornando com arredondamento.
Agora não sabemos para onde correr.
Isso é persistente a qualquer evento onde contém valores da Contribuição.