MIRI CASSANDRA SILVA perguntou há 7 anos
Bom dia! Prezados, Temos lançamentos DIFAL / Entrada conforme abaixo: Dentro do SPED como faço esses lançamentos, qual código posso utilizar? Podem me orientar? TOTAIS POR UF UF DIFAL ENTRADAS AL 229,15 BA 156,42 RJ 257,05 Agradeço desde já,
Domiciano S Silva respondeu há 7 anos
MIRI CASSANDRA, BOA TARDE!
VOCE SE REFERE AO DIFAL PARA NAO CONTRIBUINTE, EC 87/2015, OU ENTRADA DE FORA DO ESTADO DE SP PARA USO E CONSUMO INTERNO?
AT
MIRI CASSANDRA SILVA
respondeu há 7 anos Boa tarde Domiciano!
Desculpa , acabei não colocando essa informação. Difal para não contribuinte.
Grata
Israel Fonseca respondeu há 7 anos
Olá Miri Cassandra, boa tarde!!
O DIFAL para não contribuinte (EC 87/2015) deverá ser escriturado e recolhido pelo vendedor na operação de “Saída”, normalmente a escrituração é feita no Registro E300 e filhos. Como o comprador é um “Não Contribuinte” não há que se falar em escrituração de entrada.
Agora, se for o DIFAL devido pelo comprador “Contribuinte do ICMS”, o método de escrituração pode variar de UF para UF, o mais comum é escriturar estes valores como ajustes no Registro E111 ou C197.
Atenciosamente,
MIRI CASSANDRA SILVA
respondeu há 7 anos Agradeço Israel , pela ajuda.