Robson Willian de Oliveira perguntou há 7 anos
Boa tarde!
No registro L100 da ECF, estou tendo a seguinte advertência para o período de Jan a Nov 2017.
“Somatório do saldo final do ativo está diferente do passivo.”
Nos detalhes a advertência diz:
“O somatório do saldo final dos valores das contas referenciais do ativo, no valor de XXX é diferente do Passivo que soma XXX”.
A diferença informada nas advertências é referente ao resultado do período, como se trata de uma empresa do Lucro Real Anual, o zeramento é feito apenas no mês de Dezembro.
As ECF’s de anos anteriores eram feitas da mesma forma e não me recordo de haver esse tipo de advertência.
Alguém tem este mesmo problema?
Desde já agradeço.
Show de bola…
Muito obrigado.
Carlos,
Muito obrigado pela informação!
Robson veja a resposta quer obtive da Receita.
FALECONOSCO-SPED-IRPJ-RFB
15:09 (Há 4 horas)
Prezado Contribuinte,
Quando o ativo não coincide com o passivo em balanços utilizados para
redução e suspensão do pagamento do IRPJ e CSLL, o PVA emite advertências
apontando o ocorrido.
O procedimento é correto. Advertências têm valor indicativo e não impedem a
entrega da declaração.
Se não se deseja efetuar a transferência do resultado para o balanço nesses
casos, prossiga normalmente.
Caso se deseje efetuar o ajuste, este pode ser realizado no bloco K,
somando ou subtraindo o resultado ao saldo final da conta de Lucros
Acumulados (usualmente utilizada para este fim) e somando este mesmo valor
ao total de créditos ou débitos, conforme o resultado seja positivo ou
negativo.