Aguilar Gomes Fonseca perguntou há 8 anos
Estou com problema na ECF. Tenho uma empresa que só teve receita em janeiro de 2016, por isso só encerrei o exercício em 31/12 para declarar a ECD, pois se eu fizesse um encerramento em março não conseguiria por um Balanço datado de 31/12. Agora o PVA da ECF está forçando a barra para ter balanços trimestrais e está acusando diferença de valores no bloco K. O que faço? Alguém está com o mesmo problema? Ver
Douglas F. G. Sincas respondeu há 8 anos
Inclui uma conta no passivo dentro do PVA, vincula esta ao plano referencial e para os períodos que não possui movimentação inclui saldo zero no registro K155 ao final de cada trimestre;
Aguilar Gomes Fonseca
respondeu há 8 anos Muito obrigado Douglas. Tinha conhecimento desta parte do manual mas não conseguia vislumbrar a criação da conta (visto que o manual não dá exemplo). Cogitei com meu patrão a alteração do saldo da conta, uma vez que o manual da respaldo, mas ele não permitiu. Acredito que criando uma conta, conforme você fez, para fazer os ajustes irá agradá-lo.
Particularmente, você não acha mais prático a alteração dos saldos do que a criação de uma conta?
Aguilar Gomes Fonseca
respondeu há 8 anos Muito obrigado Douglas. Tinha conhecimento desta parte do manual mas não conseguia vislumbrar a criação da conta (visto que o manual não dá exemplo). Cogitei com meu patrão a alteração do saldo da conta, uma vez que o manual da respaldo, mas ele não permitiu. Acredito que criando uma conta, conforme você fez, para fazer os ajustes irá agradá-lo.
Particularmente, você não acha mais prático a alteração dos saldos do que a criação de uma conta?
Douglas F. G. Sincas
respondeu há 8 anos Ok, encaminhado..
Douglas F. G. Sincas
respondeu há 8 anos Ok, encaminhado..
Aguilar Gomes Fonseca
respondeu há 8 anos Douglas F. G. Sincas
respondeu há 8 anos Estas com divergências nos saldos do bloco K correto ?
Conforme poderá verificar na página 14 do manual ECF – Os encerramentos do exercício na ECF seguem o período de apuração do tributo. Por exemplo, se a empresa é do lucro presumido, os encerramentos do exercício da ECF serão trimestrais. Caso a ECD recuperada tenha encerramento diferente (por exemplo, a ECD recuperada tenha apenas um encerramento anual), no momento da validação no programa da ECF, poderá aparecer uma mensagem com o valor da diferença entre os saldos finais credores e os saldos iniciais credores. Nesse caso, a pessoa jurídica poderá ajustar os saldos por meio de alteração nos registros K155 e K355 (alteração de saldo de uma ou mais contas). Também há a opção de criar uma nova conta do plano de contas da pessoa jurídica (J050) para fazer o ajuste. Contudo, neste caso, também será necessário fazer o mapeamento desse conta para o plano de contas referencial (J051).
Já montei as imagens, caso queira visualizá-las favor disponibilizar seu email que lhe encaminho (acredito que a imagem esclarece melhor a situação).
Att,
Aguilar Gomes Fonseca
respondeu há 8 anos Criar contas com saldo zerado em períodos sem movimento foi algo que já fiz para DRE. Porém na minha realidade o Balanço tem valores e a diferença não será sanada com contas zeradas. Me preocupa mexer nos saldos pois estará diferente dos lançamentos. Para ser mais claro e específico, eu só tenho despesas/receitas no 1° trimestre, na ocasião da ECD não consegui colocar um Balanço no Pva de abril a dezembro tendo feito um encerramento no final de março. Com isso, decidi encerrar somente em dezembro. Agora na ECF o Pva pegou a contabilidade e dividiu nos trimestres. Somente o 4° trimestre terá igualdade de valores (ativo total = passivo total) devido o encerramento, já os primeiros trimestres constam diferença de saldo. Como mexer se posso me complicar numa possível confrontação ECD X ECF pela receita federal?
Douglas F. G. Sincas
respondeu há 8 anos Qual o seu email ? lhe encaminho imagens de como proceder no PVA (uma empresa com movimento) com relação a diferença dos saldos no registro do bloco k;
Obs.: Deverá criar uma conta com nome ‘Ajuste Trimestral’, por exemplo, vincular uma conta do plano referencial e incluir apenas os valores constantes nas advertências com relação a diferença de saldos do bloco K, isto em cada trimestre (sendo que, neste caso sem movimentação apenas deverá irá informar o saldo inicial e final).
Para assim, ajustar as advertências conforme constante na página 14 do manual do ECF e validar o arquivo com sucesso (sem erros e/ou advertências);
Aguilar Gomes Fonseca
respondeu há 8 anos Criar contas com saldo zerado em períodos sem movimento foi algo que já fiz para DRE. Porém na minha realidade o Balanço tem valores e a diferença não será sanada com contas zeradas. Me preocupa mexer nos saldos pois estará diferente dos lançamentos. Para ser mais claro e específico, eu só tenho despesas/receitas no 1° trimestre, na ocasião da ECD não consegui colocar um Balanço no Pva de abril a dezembro tendo feito um encerramento no final de março. Com isso, decidi encerrar somente em dezembro. Agora na ECF o Pva pegou a contabilidade e dividiu nos trimestres. Somente o 4° trimestre terá igualdade de valores (ativo total = passivo total) devido o encerramento, já os primeiros trimestres constam diferença de saldo. Como mexer se posso me complicar numa possível confrontação ECD X ECF pela receita federal?
Penso que deveria ser entregue a partir de fevereiro. E no meu caso a empresa é antiga.
E o restante das informações?! Favor avaliar.
Bdia!
Fiz o ECF de uma empresa que foi aberta em fev 2016 e somente teve o primeiro faturamento em dez 2016… O que eu fiz foi gerar um ECF com periodo de apuraçao de 01/10/2016 a 31/12/2016 e já transmiti.