Boa tarde,
Gostaria de uma ajuda para entender um impasse no SPED Contribuições: Temos algumas notas de saída 6.109 onde vendemos para Área de Livre Comércio, e o nosso cliente é do Lucro Real, perdendo o benefício de redução a zero do pis/cofins  de acordo com o Art. 2º da Lei 10.996/2004, (onde diz que são reduzidas a zero exceto quando o destinatário for atacadista e varejista, sujeita ao regime de apuração não cumulativa da Contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins). Recebemos uma nota fiscal de devolução nesse cliente, e como somos não cumulativo, creditamos esse imposto.Na hora que estamos validando o SPED Contribuições, o mesmo dá erro na Tabela CFOP – Operações Geradoras de Crédito, realmente não tem a CFOP 2.203 na tabela.Nesse tipo de operação, realmente temos que pagar o imposto na venda e não podemos estornar o pagamento na devolução?   Desde já agradecemos,