perguntou há 6 anos
Prezados
Uma empresa com a forma de tributação lucro real e apuração anual, nos meses de 1 a 11 onde não ocorreu encerramento, o aplicativo do ECF esta demonstrando mensagem de advertência.
Esta mensagem de diferença é o valor do resultado dos meses 1 a 11 que não foram transferidos para a conta lucros\prejuízos acumulados.
¨” O somatório do saldo final dos valores das contas referenciais do ativo, no valor de 65593597,16 C, é diferente do Passivo que soma 65020461,72 D”
Qual a melhor solução para este caso?
Carlos respondeu há 6 anos
Valdeci essa advertência é normal e correta na versão 5.12 na qual não impede a transmissão da ECF. No meu caso faço o encerramentos das contas de despesas/receitas somente em DEZ e mandei assim como orientado abaixo caso a opção seja essa.
veja a resposta quer obtive da Receita
FALECONOSCO-SPED-IRPJ-RFB
13.06.19 14:09 hs
Prezado Contribuinte,
Quando o ativo não coincide com o passivo em balanços utilizados para
redução e suspensão do pagamento do IRPJ e CSLL, o PVA emite advertências
apontando o ocorrido.
O procedimento é correto. Advertências têm valor indicativo e não impedem a
entrega da declaração.
Se não se deseja efetuar a transferência do resultado para o balanço nesses
casos, prossiga normalmente.
Caso se deseje efetuar o ajuste, este pode ser realizado no bloco K,
somando ou subtraindo o resultado ao saldo final da conta de Lucros
Acumulados (usualmente utilizada para este fim) e somando este mesmo valor
ao total de créditos ou débitos, conforme o resultado seja positivo ou
negativo.
Valdeci Alves
respondeu há 6 anos Obrigado pela ajuda.
Carlos respondeu há 6 anos
Valdeci essa advertência é normal e correta na versão 5.12 na qual não impede a transmissão da ECF. No meu caso faço o encerramentos das contas de despesas/receitas somente em DEZ e mandei assim como orientado abaixo caso a opção seja essa.
veja a resposta quer obtive da Receita
FALECONOSCO-SPED-IRPJ-RFB
13.06.19 14:09 hs
Prezado Contribuinte,
Quando o ativo não coincide com o passivo em balanços utilizados para
redução e suspensão do pagamento do IRPJ e CSLL, o PVA emite advertências
apontando o ocorrido.
O procedimento é correto. Advertências têm valor indicativo e não impedem a
entrega da declaração.
Se não se deseja efetuar a transferência do resultado para o balanço nesses
casos, prossiga normalmente.
Caso se deseje efetuar o ajuste, este pode ser realizado no bloco K,
somando ou subtraindo o resultado ao saldo final da conta de Lucros
Acumulados (usualmente utilizada para este fim) e somando este mesmo valor
ao total de créditos ou débitos, conforme o resultado seja positivo ou
negativo.