Juliana Alves perguntou há 8 anos
Bom dia,
Estou tentando enviar uma empresa que obteve lucro no 1° trimestre e prejuízo nos demais, quando tento transmitir apresenta o erro M410 justamente no primeiro trimestre que teoricamente no LALUR seria zerado.
ERROS
O prejuízo Fiscal após as compensações do período deve ser igual ao valor registrado na conta referente ao prejuízo fiscal do próprio período na parte B do e-LALUR.
Registro/Campo
não informado ou
inválido
Registro/Campo não M410
M410 informado ou inválido
1002 |M030|01012016|31032016|T01|
A Base de Cálculo negativa antes da compensação de BC negativa de períodos anteriores deve ser igual ao valor registrado na conta referente à base de cálculo negativa do próprio período na parte B do e-LACS.
Registro/Campo
não informado ou
inválido
Registro/Campo não M410
M410 informado ou inválido
SILVIO JOSE SCHMIDT respondeu há 7 anos
Boa Tarde.
Quanto ao registro da Base de Cálculo Negativa da CSLL do Período na Parte B do e-Lacs, quando ocorrer uma base de cálculo negativa da CSLL no período (Registro M350) e se tratar dos períodos anual (A00) ou trimestrais (T01, T02, T03 e T04), o procedimento obrigatório é verificar os valores da base de cálculo negativa da CSLL nas linhas 175 (atividade geral) e 349 (atividade rural) no Registro M350. Se houver compensação de base de cálculo negativa do próprio período da atividade rural com a base de cálculo da atividade geral, ou compensação de base de cálculo negativa do próprio período da atividade geral com a base de cálculo da atividade rural, só haverá registro a fazer se sobrar saldo de base de cálculo negativa do período, que será o valor a ser registrado.
O próximo passo é criar uma conta de Base de Cálculo Negativa de Períodos Anteriores no registro M010 e registrar o saldo da Base de Cálculo Negativa do período no registro M410 (Colocar o indicador de lançamento como “BC” – Base de Cálculo Negativa da CSLL). Se houver compensação de base de cálculo negativa da CSLL em períodos posteriores, deve ser utilizada essa conta criada na parte B para compensação no registro M350 (Linhas de código 173 e 174 do M350), com tipo de relacionamento “1” (com conta da parte B).