JARBAS AZEREDO PEREIRA FILHO perguntou há 8 anos
Boa tarde!
Que registros eu utilizo para lançar creditos apurados em periodos anteriores?
Grato
jarbas
Quéops Machado respondeu há 8 anos
Jarbas,
Temos que informar no sped contribuições o controle dos créditos desde sua apuração até a utilização total pelos registros 1100 e 1500, esse controle deve ser mensal.
Então se tivermos um crédito para utilização em períodos futuros apurado em 01/2017, teremos que informar os registro 1100/1500 no arquivo de 01/2017 e em todos os outros até a utilização total do crédito.
Claudinei Cruz respondeu há 8 anos
Boa Tarde Jarbas é isso mesmo que você deve fazer, mas se quiser, de uma olhada no manual nas explicações do registro 1500 esta mais completo
qualquer coisa estou a disposição
Ana Oliveira respondeu há 8 anos
Aproveitando a situação faço uma nova pergunta a vocês, uma empresa no Lucro Real – não cumulativo pode aproveitar um credito que ficou do mês anterior?exemplo em Junho estou conferindo e vejo que esta aproveitando um credito descontado, apurado em período anterior , posso fazer isso?
Quéops Machado
respondeu há 8 anos Pode sim, mas tem que ter o controle que estamos discutindo.
Os créditos apurados e não utilizados no período de apuração podem ser utilizados em períodos seguintes.
Esses mesmos créditos também podem ser utilizados para compensação de outros tributos e contribuição Federais via PERDCOMP.
Ana Oliveira
respondeu há 8 anos Me falaram que esses creditos de periodos anteriores nao podiam ser aproveitados no próximo mês, pelo fato da empresa ser de regime não cumulativo, então eu posso usar esses créditos desde que faça da forma que vocês estão discutindo? e uma empresa lucro real setor de transportes
Ana Oliveira
respondeu há 8 anos Me falaram que esses creditos de periodos anteriores nao podiam ser aproveitados no próximo mês, pelo fato da empresa ser de regime não cumulativo, então eu posso usar esses créditos desde que faça da forma que vocês estão discutindo? e uma empresa lucro real setor de transportes
Ana Oliveira
respondeu há 8 anos Me falaram que esses creditos de periodos anteriores nao podiam ser aproveitados no próximo mês, pelo fato da empresa ser de regime não cumulativo, então eu posso usar esses créditos desde que faça da forma que vocês estão discutindo? e uma empresa lucro real setor de transportes
Ana Oliveira
respondeu há 8 anos Me falaram que esses creditos de periodos anteriores nao podiam ser aproveitados no próximo mês, pelo fato da empresa ser de regime não cumulativo, então eu posso usar esses créditos desde que faça da forma que vocês estão discutindo? e uma empresa lucro real setor de transportes
walcyr willian
respondeu há 8 anos Isso, se você tem um saldo credor á transportar para o próximo período você precisa á cada transmissão declarar no Bloco correto o valor do Imposto á recuperar.
Quéops Machado
respondeu há 8 anos Pode sim, mas tem que ter o controle que estamos discutindo.
Os créditos apurados e não utilizados no período de apuração podem ser utilizados em períodos seguintes.
Esses mesmos créditos também podem ser utilizados para compensação de outros tributos e contribuição Federais via PERDCOMP.
Claudinei Cruz respondeu há 8 anos
Boa Tarde Ana pode recuperar sim, porque você já vem demonstrando esses creditos nos registro 1100 e 1500 e quando da utilização, é só ir aproveitando no mês atual, dando baixa
Quéops Machado respondeu há 8 anos
Ana, se a empresa tem direito ao crédito, eles valem por 5 anos.
Mas, temos que fazer o controle no contribuições direitinho, se o controle não tiver sido feito existe a possibilidade de retificação das declarações para o lançamentos dessas informações.
Temos que lembrar que esse créditos podem ser utilizados para a compensação de outros tributos ou contribuições Federais via PERDCOMP.